Libretto Smart Poste: costi, carta, servizi online e garanzia

Il Libretto Smart è il libretto di risparmio postale di Cassa Depositi e Prestiti distribuito da Poste Italiane, con garanzia dello Stato e gestione disponibile anche online. Può essere utilizzato per custodire liquidità, effettuare versamenti e prelievi, collegare conti bancari e accedere ad altri strumenti del risparmio postale.

In sintesi:

• il Libretto Smart è emesso da Cassa Depositi e Prestiti, distribuito da Poste Italiane e assistito da garanzia di Stato;
• apertura, gestione ed estinzione non prevedono commissioni, restano dovuti gli oneri fiscali previsti dalla legge;
• per i rapporti abilitati sono disponibili Carta Libretto, operazioni online, bonifici da conti bancari associati, acquisto di Buoni Fruttiferi Postali e altri servizi di risparmio;
• i libretti di risparmio postale rientrano nell’esclusione dal patrimonio mobiliare ISEE fino al limite complessivo di 50.000 euro per nucleo previsto dalla normativa.

Libretto Smart, caratteristiche e garanzia dello Stato

Il Libretto Smart è un deposito di risparmio postale emesso da Cassa Depositi e Prestiti e collocato da Poste Italiane, assistito dalla garanzia dello Stato italiano. Gli interessi sulle somme libere maturano dal giorno del versamento fino all’estinzione del rapporto e sono capitalizzati secondo le condizioni previste dal Foglio Informativo vigente.

Il prodotto può essere intestato a persone fisiche maggiorenni, minori e persone giuridiche. Per le persone fisiche maggiorenni sono ammesse anche cointestazioni, secondo i limiti e le modalità previste dalle condizioni contrattuali.

Dal 14 aprile 2025 il Libretto Ordinario non è più sottoscrivibile, mentre i rapporti già aperti continuano a esistere. Dalla stessa data Carta Libretto Postale e servizio di Risparmio Postale Online possono essere richiesti insieme al Libretto Smart oppure successivamente, ricorrendo alle condizioni previste. La modifica è contenuta nell’avviso CDP pubblicato in Gazzetta Ufficiale.

Carta Libretto e gestione online dei risparmi

La Carta Libretto Postale consente di operare sul rapporto presso gli Uffici Postali e gli ATM Postamat, con le funzioni previste dal contratto. La carta può essere richiesta all’apertura oppure successivamente e non è necessaria per tutte le modalità di gestione del Libretto Smart.

Per i Libretti abilitati ai servizi digitali è possibile consultare saldo e movimenti, trasferire somme e gestire prodotti di risparmio tramite i canali online di Poste Italiane. L’App consente inoltre il prelievo presso gli ATM Postamat senza utilizzare materialmente la Carta Libretto.

Il Libretto Smart non svolge le stesse funzioni di una carta di pagamento: la Carta Libretto serve principalmente per operazioni sul rapporto e non sostituisce le carte utilizzate per gli acquisti presso negozi fisici o online.

Bonifici e conti bancari associati al Libretto Smart

Al Libretto Smart monointestato o cointestato a firma disgiunta possono essere associati fino a tre conti correnti bancari intestati al titolare, dai quali trasferire denaro verso il Libretto mediante bonifico SEPA.

Uno dei conti associati può essere abilitato anche ai girofondi in uscita dal Libretto Smart. Questa funzione consente di spostare liquidità verso il conto bancario registrato senza trasformare il Libretto in un conto corrente destinato all’operatività quotidiana.

Costi, interessi e imposta di bollo

Apertura, gestione ed estinzione del Libretto Smart non prevedono commissioni; si applicano invece gli oneri fiscali stabiliti dalla normativa. Gli interessi maturati sono soggetti alla ritenuta fiscale del 26%.

Per le persone fisiche l’imposta di bollo è pari a 34,20 euro l’anno quando ricorrono le condizioni previste dalla normativa sulla giacenza media. Poste considera complessivamente i Libretti con la medesima intestazione ai fini dell’applicazione del bollo.

Gli strumenti di risparmio collegati al Libretto Smart

Il Libretto Smart può essere utilizzato come rapporto di appoggio per acquistare Buoni Fruttiferi Postali dematerializzati e per attivare Depositi Supersmart sulle somme accantonate. Sono inoltre disponibili servizi come il Salvadanaio e, per i clienti che rispettano i relativi requisiti, l’Opzione Risparmio Smart.

I Depositi Supersmart hanno condizioni, destinatari, durate e rendimenti propri, che possono cambiare nel tempo. Per questo motivo le singole offerte e i relativi tassi non appartengono alla disciplina generale del Libretto Smart e richiedono un approfondimento separato.

Libretto Smart con esclusione ISEE fino a 50mila euro

Il Libretto Smart rientra tra i libretti di risparmio postale esclusi dal patrimonio mobiliare ISEE, insieme ai Buoni Fruttiferi Postali e ai Titoli di Stato, entro il limite complessivo di 50.000 euro per nucleo familiare.

Il limite riguarda l’insieme degli strumenti agevolati posseduti dal nucleo e deriva dall’articolo 5, comma 4-bis, del DPCM 5 dicembre 2013, n. 159, come modificato dal DPCM 14 gennaio 2025, n. 13. Il calcolo ISEE online di PMI.it consente di simulare l’indicatore tenendo conto dell’esclusione prevista per questi strumenti.

Il Messaggio INPS n. 1895 del 16 giugno 2025 ha inoltre introdotto l’esclusione automatica dei valori interessati nella DSU precompilata e fornito indicazioni specifiche per i libretti postali nella DSU autodichiarata.

Libretto Smart e conto corrente a confronto

Il Libretto Smart nasce per custodire e gestire il risparmio; un conto corrente aggiunge invece servizi destinati alla gestione ordinaria delle entrate e delle spese. La scelta dipende quindi soprattutto dalle operazioni che devono essere effettuate con il denaro depositato.

Per chi utilizza il rapporto soprattutto per conservare liquidità e accedere agli strumenti di risparmio postale, il Libretto Smart offre le funzioni necessarie senza i servizi tipici di un conto destinato ai pagamenti. Chi ha invece bisogno di operatività quotidiana deve valutare il rapporto insieme a un conto corrente o ad altri strumenti di pagamento.